Relatórios

A tela Relatórios (menu Gerencial) transforma o que foi conciliado em números de gestão. Os relatórios ficam em abas:

• Faturamento
• Contas a receber e a pagar
• Contas de controle
• Margem de contribuição
• DRE mensal

O período

Em De e até, escolha o mês inicial e o mês final. O período começa no ano atual, de janeiro a dezembro, e pode ter até 24 meses. Ele vale para todas as abas.

Faturamento e DRE não precisam bater

O Faturamento é por competência: olha as notas e contas a receber pelo mês a que se referem. A DRE mensal e a Margem de contribuição são pelo caixa: olham o extrato, no mês em que o dinheiro entrou ou saiu. Uma nota de março recebida em abril está no faturamento de março e na DRE de abril.

Faturamento

Print pendente: conciliacao-relatorios

O que a empresa faturou no período, a partir das contas a receber (importadas dos XMLs das notas emitidas ou lançadas à mão). Contas canceladas ficam de fora. O mês de cada conta é o da competência; sem competência, o do vencimento.

• Faturado: a soma das contas a receber do período.
• Recebido: quanto delas já foi recebido, com o percentual do faturado.
• Em aberto: quanto ainda falta receber.
• Vencido: a parte em aberto com o vencimento passado.
• Faturamento mensal: cada coluna inteira é o faturado do mês, dividida em recebido e em aberto.
• Faturamento por cliente: os 8 maiores do período; o resto aparece como Outros.
• Tabela por cliente: Notas, Faturado, Recebido, Em aberto e Participação no total. O mesmo cliente com o nome escrito de dois jeitos é somado junto, pelo CNPJ.

Contas a receber e a pagar

Print pendente: conciliacao-relatorios-contas

O que está em aberto e quando vence.

• Cartões: A receber em aberto, A receber vencido, A pagar em aberto e A pagar vencido, na posição de hoje.
• Previsão por mês de vencimento: quanto vence a receber e a pagar em cada mês do período. Na descrição, quanto foi recebido e pago dentro do período.
• Prazos do que está em aberto: a receber e a pagar em seis faixas: Vencido há mais de 60 dias, Vencido de 31 a 60 dias, Vencido até 30 dias, Vence em até 30 dias, Vence de 31 a 60 dias e Vence depois de 60 dias.
• Maiores a receber em aberto e Maiores a pagar em aberto: as maiores contas, as vencidas primeiro, com os dias de atraso.

Contas de controle

Print pendente: conciliacao-relatorios-controle

Adiantamentos e empréstimos: quanto saiu, quanto voltou e quanto ainda falta. Esses valores ficam fora do resultado, porque não são receita nem despesa: são o que a empresa tem a receber ou a pagar.

• A receber em (data): adiantamentos e empréstimos concedidos ainda não devolvidos (por exemplo, o empréstimo a um funcionário).
• A pagar em (data): empréstimos obtidos e demais contas ainda não pagos.
• Em cada tabela, por conta contábil: Saiu no período, Entrou no período, Saldo e Último movimento.

O saldo conta desde o primeiro lançamento da conta até o fim do período escolhido, não só o período. O lançamento dividido entra pelas partes: o desconto do empréstimo na folha abate o saldo.

Margem de contribuição

Print pendente: conciliacao-relatorios-margem

Separa os gastos em variáveis (acompanham o faturamento: comissões, terceiros por projeto, fretes, impostos sobre a venda) e fixos (não mudam com ele: aluguel, salários). É o campo Fixo ou variável de cada conta do plano de contas.

A conta é:

• Receita bruta menos custos e despesas variáveis = Margem de contribuição;
• margem menos custos e despesas fixos = Resultado.

Os cartões:

• Margem de contribuição: do que entra, quanto sobra depois do variável.
• Ponto de equilíbrio mensal: o faturamento do mês que paga o fixo. É o fixo dividido pela margem percentual. No período, usa o fixo médio dos meses com movimento.
• Receita média mensal: nos meses com movimento.
• Resultado no período.

No gráfico Receita e ponto de equilíbrio, coluna acima da linha quer dizer que o mês pagou o fixo e deu lucro.

Na tabela Margem de contribuição mensal, as linhas Margem sobre a receita e Ponto de equilíbrio mostram os dois números mês a mês. Mostrar as contas abre cada linha nas contas que a compõem.

Apareceu a linha de gastos sem fixo/variável definido

São gastos classificados em contas sem o campo Fixo ou variável preenchido. Abra Plano de contas, edite essas contas e escolha Fixo ou Variável. A linha some quando todas estiverem definidas.

DRE mensal

Print pendente: conciliacao-relatorios-dre

A DRE pelo caixa: os lançamentos do extrato, pela conta contábil em que foram classificados, no mês do lançamento.

• Resultado líquido por mês: o gráfico mostra lucro e prejuízo de cada mês.
• DRE mensal comparativa: os meses lado a lado e o total, nesta ordem: Receita bruta, (-) Impostos e tributos, Receita líquida, (-) Custos diretos e Lucro bruto (só quando há custo direto no período), (-) Despesas operacionais, Resultado operacional, (+/-) Resultado financeiro e Resultado líquido.
• Cada grupo se abre pela conta de 4º grau do plano. Mostrar as contas mostra também cada conta analítica.
• Depois do resultado, fora dele: Investimentos, Empréstimos e financiamentos, Sócios e pessoas ligadas, Adiantamentos e outros a receber/pagar e Movimentação interna. Esses valores mexem no caixa, mas não são lucro nem prejuízo.

Os movimentos da conta aplicação não entram: eles só repetem o lançamento da conta corrente.

Lançamentos sem classificação

Na DRE e na margem, um aviso no alto diz quantos lançamentos do extrato ainda estão sem conta contábil e ficaram de fora, com o total das entradas e das saídas. Classifique-os na tela Conciliação (filtro Pendentes) e os números se completam. Veja Fechar o mês.